-
1
1001
库存现金
2 1002
银行存款
3 1003
< br>存放中央银行款项
（银行专
用）
4 1011
存放同业
（银行专用）
5 1015
其他货币资金
6 1021
结算备付金（证券专用）
7 1031
存出保证金（金融共用）
8 1051
拆
出资金（金融共用）
9
1101
交易性金融资产
10
1111
买入返售金融
资产
（金融共用）
11 1121
应收票据
12
1122
应收账款
13
1123
预
付账款
14
1131
应收股利
15
1132
应收利息
16
1211
应收保户
储金（保险专用）
17 1221
应收代位追偿款（保险专用）
18 1222
应
收分保账款（保险专用）
19 1223
应收分保未到期责任准备金（保险专用）
20 1224
应收分保保险责任准备金
（保险专用）
21
1231
其他应收款
22
1
241
坏账
准备
23 1251
贴现资产（银行专用）
24 1301
贷款（银行和
保险共用）
25 1302
贷款损失准备（银行和保险共用）
26 1311
代理
兑付证券（银行和保险共用）
27 1321
代理业务资产
28 1401
材料采
购
29
1402
在途物资
30
1403
原材料
31
1404
材料成本差异
32
1406
库存商品
33
1407
发出商品
34
1410
商品进销差价
35
1411
委托加工物资
36 1412
包装物及低值易耗品
37 1421
消耗性生
物资产
（农业专用）
38 1431
周转材料
（建造承包商专用
）
39 1441
贵
金属（银行专用）
40 1442
抵债资产（金融共用）
41 1451
损余物资
（保险专用）
42 1461
存货跌价准备
43 1511
独立账户资产
（保险专
用）
44
1521
持有至到期投资
45
1522
持有至到期投资减值准备
46
1523
可供出售金融资产
47
1524
长期股权投资
48
1525
长期股
权投资减值准备
49
1526
投资性房地产
50
1531
长期应收款
51
1541
未实现金融收益
52 1551
存出资本保证金（保险专用）
53
1601
固定资产
54
1602
累计折旧
55
1603
固定资产减值准备
56
1604
在建工程
57
1605
工程物资
58
1606
固定资产清理
59
1611
融资租赁资产
（租赁专用）
60 1612
未担保余值
（租赁专用）
61
1621
生产性生物资产（农业专用）
62 1622
生产性生物资产累计折旧（农
业专用）
63 1623
公益性生物资产
（农业专用）
64 1631
油气资产
（石
油天然气开采专用）
65 1632
累计折耗
（石油天然气开采专用）
66 1701
无形资产
67
1702
累计摊销
68
1703
无形资产减值准备
69
1711
商誉
70
1801
长期待摊费用
71
1811
递延所得税资产
72
1901
待处理财产损益
二、负债类
73
2001
短期借款
74 2002
存入保证金（金融共用）
75 2003
拆
入资金
（金融共用）
76 2004
向中央银行借款
（银行专用）
77 2011
同
业存放（银行专用）
78 2012
吸收存款（银行专用）
79 2021
贴现负
债（银行专用）
80 2101
交易性金融负债
81 2111
卖出回购金融资<
/p>
产款
（金融共用）
82 2201
应付票据
83
2202
应付账款
84 2205
预收账款
85
2211
应付职工薪酬
86
2221
应交税费
87
2231
应
付股利
88
2232
应付利息
89
2241
其他应付款
90
2251
应付保
户红利（保险专用）
91 2261
应付分保账款
（保险专用）
92 2311
代
理买卖证券款
（证券专用）
93 2312
代理承销证券款
（证券和银行共用）
94
2313
代理兑付证券款（证券和银行共用）
95
2314
< br>代
理
业务
负
债
96
2401
预提费用
97
2411
预计负债
98
2501
递延收益
99
2601
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