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附录：
一、基金会计科目表
顺序号
编号
一、资产类
1
2
3
4
5
6
7
8
9
1002
1021
1031
1101
1111
1131
1132
1202
1221
二、负债类
10
11
12
13
14
15
会计科目名称
银行存款
结算备付金
存出保证金
交易性金融资产
买入返售金融资产
应收股利
应收利息
应收申购款
其他应收款
2001
2101
2111
2204
2206
2207
短期借款
交易性金融负债
卖出回购金融资产款
应付赎回款
应付管理人报酬
应付托管费
16
17
18
19
20
21
2208
2209
2221
2231
2232
2241
应付销售服务费
应付佣金
应交税费
应付利息
应付利润
其他应付款
三、共同类
21
22
23
24
3001
3101
3201
3202
证券清算款
衍生工具
套期工具
被套期项目
四、所有者权益类
25
26
27
4001
4103
4104
五、损益类
实收基金
本期利润
利润分配
28
29
30
31
32
6011
6101
6111
6302
6403
利息收入
公允价值变动损益
投资收益
其他收入
管理人报酬
33
34
35
36
37
38
6404
6406
6407
6411
6605
6901
托管费
销售服务费
交易费用
利息支出
其他费用
以前年度损益调整
二、基金资产负债表、利润表、所有者权益（基金净值）变动
表格式
资产负债
表
年
月
日
会证基
01
表
单位：
元
编制单位：
资产
期末
年初
余额
余额
负债和所有者权益
期末
年初余
余额
额
资
产：
银行存款
结算备付金
存出保证金
交易性金融资产
其中：股票投资
债券投资
资产支持证券投
资
衍生金融资产
买入返售金融资产
应收证券清算款
应收利息
应收股利
应收申购款
负
债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
卖出回购金融资产款
应付证券清算款
应付赎回款
应付管理人报酬
应付托管费
应付销售服务费
应付佣金
应交税费
应付利息
应付利润
其他资产
资产总计
其他负债
负债合计
所有者权益：
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
负债和所有者权益总计
基金份额净值
元，基金份额总额
份。
利润表
会证基
02
表
编制单
位：
年
月
单位：
元
项
目
一、收入
1
．利息收入
其中
:
存款利息收入
债券利息收入
资产支持证券利息收入
买入返售金融资产收入
本期金额
上期金额