林书豪大学-林书豪大学
一
、
名
词
解
释
流
动
性
：
指
资
产
的
变
现
能
力
。
银行资本充足性：
指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分
信
誉
的
最
低
限
度
；
同
时
，
银
行
现
有
资
本
或
新
增
资
本
的
构
成
，
应
该
符
合
银
行
总
体
经
营
目
标
外
源
资
本
：
主
要
由
投
资
者
超
缴
资
本
和
资
本
增
值
构
成
，
如
普
通
股
和
优
先
股
内
源
资
本
：
指
银
行
自
己
经
营
所
获
得
的
利
润
中
抽
取
一
部
分
，
如
公
积
金
债务资本：
后期偿付债券，也称次级债券
核心资本
：指所有者权益，资产总值减去负债总额后的净值
附属资本：
由未公开储备、重估储备、普通贷款准备、包括长期次级 债券在内的混合性债务工具等所
组成
风险加权
资产：
银行在风险权数给定的基础上，
利用加权平均法，
将各项资 产的货币数乘以其风险等
级权数得到该项资产的风险加权值，然后得到的累加值
可用资金成本：
指银行可以实际用于贷款和投资的资金，
是银行总的资金来源扣除应交的法定存款准
备金和必要储备金后的余额
边际存款成本：
指银行增加最后一个单位存款所支付的成本。< /p>
自动转账存款（
ATS
）
：是一种存款可以在储蓄存款账户和支票账户之间按照约定自动转换的存款
< br>回购协议：
指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，
约定在一定期限 后按约定价格购回所卖证
券，以获得即时可用资金的交易方式。
欧洲金融债券：
指债券发行银行通过其他银行和金融机构，
在 债券面值货币以外的国家发现并销售债
券。
现金资产：
是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。
资金头寸：
商业银行的资金头寸是指商业银行能够运用的资金，主要包括 时点头寸和时期头寸。
基础头寸：
是指商业银行的库 存现金以及在中央银行的超额存款准备金的加总。
贷款承诺费：
是指银行对已承诺给顾客而顾客又没有使用的那部分资金收 取的费用。
补偿余额：
是应银行要求，借款人保持在 银行的一定数量的活期存款和低利率定期存款。
质押贷款
作为质押物发放的贷款
票据贴现：
银行 按客户要求，
以现金或活期存款买进客户持有的未到期的商业票据的方式发放的贷款
住房按揭贷款：
是由住房的购买者在支付一定的购房款后，
不足部分向银行申请贷款，
以向卖房者付
清全部房款。
不良贷款：
借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的 贷款本息
关注贷款：
尽管借款人目前有能力偿还贷款本 息，但潜在的问题如果发展下去将会影响贷款的偿还。
次级贷款
：借款人的还款能力出现明显问题，
完全依靠其正常营业收入已不足以保证还款，需要 通过
出售、变卖资产或对外融资，乃至执行抵押担保来还款。
可疑贷款：
借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保等措施，也肯定要造成 一定损失。
审贷分离：贷款管理的各个环节划分为既相互独立、又相
互制约的管理岗位，建立权力制衡机制，明
确各自责任。
表外业务：
指商业银行从事的，按通行的会计准则不列 入资产负债表内，不影响资产负债总额，但能
影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的
经营活动
票据发行便利：
是一种具有法律约束力的中期 周转性票据发行的融资承诺
远期利率协议：
是一种远期 合约，买卖双方商定将来一定时间段的协议利率，并制定一种参照利率，
在将来清算日按
规定的期限和本金数额，
由一方向另一方支付协议利率和届时参照利率之间利息差额
的贴现金额
外汇期货：
在有幸的外汇交易市 场上，由清算所向下属成员清算机构或经纪人，
以公开竞价方式进行
具有
标准合同金额和清算日期的远期外汇买卖
利率期货：
指 交易双方在集中性的市场以公开竞价的方式进行利率期货合约的交易
持
续期缺口：
等于总资产持续期—总负债持续期
*
银行市场价值的资 产负债率
二、
复习思考题
商业银行有何功能？
信用中介：商业银行通过负债业务，把社会上的各种闲散货币资金集中
到银行，再通过资产业务投向
需要资金的部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中
介人，实现资金融通
支付中介：通过存款在账户上的转移，代理客户支
付；在存款的基础上为客户兑付现款等，成为工商
业团体和个人的货币保管者、出拿着和
代理支付人。加速结算过程和货币资金周转
金融服务：商业银行根据客
户对财富管理的要求不断扩展自己的金融服务领域
信用创造：存款然后贷款，创造数倍于原始存款的派生存款
< p>
调节经济：调剂社会各部门的资金余缺，调节经济结构，进行产业结构调整、调节国际收支
风险管理：管理信用风险和市场风险，风险套利
商业银行在国民经济活动中的地位？
1
商业银行已成为整个国民经济活动的中枢
< p>
2
商业银行的业务活动对全社会供给具有重要影响：商业银行是各金融机构中唯一能 接受活期存款的
金融机构
3
商 业银行已成为社会经济活动的信息中心：通过日常业务活动，详细掌握各行业、家庭等全面准确
< br>的经济信息
4
商业银行已成为国家实施宏观经济 政策的重要途径和基础
5
商业银行已成为社会资本运动的中心
商业银行经营原则有哪些？如何贯彻这些原则？
保证资金安全，保持资产流动，争取最大盈利（安全性、流动性、盈利性原则）。
< p>
1
积极组织资金来源，慎重安排资产结构，保持适当比例的现金资产。
2
加强对长期贷款和投资的预测研究，保证收益，减少风险损失。< /p>
3
树立良好的信誉，简历牢固的信用基础，取得客户和社 会的高度信任，保持更大的回旋余地。
为何充足的银行资本能降低银行经营风险？
因为商业银行有以下作用—
1.
保护作用：保障客户的存款和债权最终得以偿还
< /p>
2.
经营作用：一定量的资本金是商业银行开业和正常经营的前提条件
3.
增强市场信誉，维持市场信心
4.
监管作用：市金融管理部门实施金融监管的工具
银行如何确定其资本金要求？应考虑哪些关键的因素？
满足金融监管当局的要求达到巴塞尔协议的规定—资本充足率
=
资本÷风险资产总额
=
（核心资本
+
附
属资本）÷风险资本总额
资本金
要求分为资本总量、资本结构两方面。总量上资本充足率达到巴塞尔协议最低标准
8%
< p>；结构
上巴塞尔协议要求核心资本达到总资本的
50%
以上。资本结构中风险资产所占比例大，对资本要求随
之提高
因素：资本结构、资产总量结构、表外风险资产、市场风险和操作风险
简述存款创新的原则和存款商品的营销过程？
原则：银行根据客户的动机和需求，创造并推出新的存款品种，以满足客户需求的过程
1.
规范性原则。创新必须符合存款的基本特征和规范
2.
效益性原则。多种存款品种的平均成本以不超过原有存款的平均成本 为原则
3.
连续性原则。坚持不断开发，持续创新
< p>
4.
社会性原则。能缓和社会商品供应和货币购买力之间的矛盾
营销过程：
1.
研究客户金融需求
2.
根据研究成果规划新的服务或改善原有服务
3.
定价和促销
简述商业银行短期借款的渠道和管理重点？
渠
道：同业借款、向中央银行借款、转贴现、回购协议、欧洲货币市场借款
其他—结算在途资金的占用、从国际金融市场借款等
管理重点：
1.
主动把握借款期限和金额
2.
尽量把借款到期时间和金额与存款增长规律相协调
3.
将借款对象和金额分散化
4.
正确统计借款到期的时间的金额
商业银行现金资产由哪些构成？其主要作用是什么？
由银行持有的库存现金和与现金等同的可随时用于支付的银行资产
（包括 在中央银行存款、
存放同业
存款、在途资金）。
作用：
1
保持清偿力。商业银行保有一定数量的现金资产，对于 保持商业银行经营过程中的债务清偿
能力，防范支付风险，具有十分重要的意义
2
保持流动性。
从银行经营的安全性和盈利性的 要求出发，
商业银行应当不断地调整其资产负债结构，
保持应有的流动性
商业银行现金资产管理的原则是什么？
1
总量适度原则。银行的现金资产总量必须保持在一个适当的规模上
2
适时调节原则。银行要根据业务过程中的现金流量变化，及时的调整资 金头寸，确保现金资产的规
模适度
3
安全保障原则。健全安全保卫制度，严格业务操作规程，确保资金的安全无损
影响商业银行库存现金需要量的因素有哪些？如何测算商业银
行库存现金的需要量和最适送钞量？
因素：
1
现金收支规律
2
营业网点数量
3
后勤保障条件
4
与中央银行发行库的距离、交通条件及发行
库的规定
5
商业银行内部管理
测算主要考虑两个因素
:1
库存现金周转时间
2
库 存现金支出水平的确定
最适送钞量计算：
Q<
/p>
?
率）
商业银行的贷款政策包括哪些内容？制定贷款政策时应考虑哪些因素？
包括：
1
贷款业务发展战略
2
< p>贷款业务规程及权限划分3
贷款的规模和比率控制
4
贷款的结构及区域
分布
5
贷款的担保
6
贷款定价
7
贷款档案管理政策
8
贷款的日常管理和催收制度
9
不良贷款的管理
考虑因素：
1
有关法律、法规和国家的财政、货币政策
2
银行的资本金状况
3
银行的负债结构
4
< p>服务
地区的经济条件和经济周期
5
银行信贷人员的素 质
2
A
?
P
/
C
（
Q
表示每次运钞数量，
A
表示一定时期内的现金收入量 ，
P
表示每次运钞的费用，
C
表示现金占有费