七夕英文会计电算化(用友)实验报告

会计电算化(用友)实验报告

实训成绩评定表

权
项重
目 1.0
0
优秀
≥90)
良好
≥80)
中等
(80>x
≥70)
及格
(70>x≥
60)
不及格
(x<60)
(10 0≥x(90>x
实训过实训过实训过实训过实训过
程中能程中能程中能程中能程中不
充分地较好地运用所运用所能运用
运用知运用所学
专
业
综
合
技
能
0.3
识、技学
知学知所学知
知识、技识、技识、技
能，全识、技能完成能，达能，未
面完成能，较实训中到实训达到实
实训中好完成的各项中规 定训中规
的各项实训中要求，的基本定的基
要求，的各项有试验要求，本
的试验有试验 收集和收集、乏
收集和收集和力。 种
要
收
有较强要求，资料的基本能求，缺
资料的资料的整理能整理各集、整
信理信息

整理能整理能
力。
折
算
分
数
力。

息。 的能
力。

实训报实训报实训报实训报实训报
告结构告条 理告条理告有一告不完
严谨、清晰、较清定内整，有
错
文理通语言流晰、语容，有原则 上
实
训
报
告
质
量
顺、格畅，报言较流实训总的
式
0.5 容
规告内容畅，内结，结误，有
丰富，实富，实理。 雷同现
象，结
论不合
理。
范，内较为丰容较丰论较合抄袭、
富，显 训总结训总结
示具有完整，比较完
一定独结论较整，结
立工作严谨合论较严
的 能理。 谨
理。
合
力，结
论严谨

1

合理。
折
算
分
数

实训中实训态实训期实训期实训期
积极主度
心
综
合
表
现
0.2
认间表现间表现间表现
动，虚真，纪尚好，一般，差，不
好律 、出纪律、能遵守遵守实
纪学，能勤、实出勤、纪律、训
服从指训任务实训任出勤、律、出导教师完成良务完成实训任勤、实
的安好。 较好。 务完成训任务
一般。 未按规
定要求
完成。
排，纪
律、出
勤、实
训任务
完成良
好。

2

折
算
分
数


评定成绩：

指导教师：
一、实训目的
会计电算化实训是会计学专业一门重要的理论与实践相结合的专业核心课程。本 实训是
在手工会计实训基础上，让学生综合运用大学四年所学的计算机基础知识、数据库知识、会
计软件知识完成手工会计数据的电算化处理，一来检验学生的会计信息化处理能力，二来让
同学们进一 步体验手工会计与计算机会计的异同，以期增强学生的实践能力和动手能力，进
行技能培养和实际操作能 力的培养，并使学生在就业之前有一定的实践经验，以达到毕业即
可胜任岗位实际工作的要求，适应信息 化社会的需要。

二、实训方法

在实训中学生将体验各会计人员的具体工作 内容。在实训中每个学生将分别扮演会计主
管人员、出纳人员、制单会计和记账人员，在教师的指导下， 以所给会计资料的实际经济业
务为背景，运用账务处理子系统分别分别进行建账、审核原始凭证、填制记 账凭证、审核记
账凭证、制单会计取回已审核的记账凭证、记账、期末对账、期末结账工作。通过综合训 练，
可以使学生了解模拟企业的基本情况、组织机构、人员岗位分工及生产过程，掌握内部会计
制度要求，掌握怎样运用会计软件进行企业的初期建账、日常经济业务处理、期末业务处理
等方法。
三、实训设备、材料
计算机、用友U872、实训教材
四、实训时间、地点
实训时间：
实训地点：管理学院会计电算化实验室、证券模拟实验室、ERP实验室
四、实训过程记录（下面是样例，同学们自己写哈）

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(一)账套建立及财务分工
首先是启动系统管理，从开始进入程序 然后进入用友ERP-U872的系统服务，选择系统管
理，点击注册出现登录框以后以admin身份 登录。
1．增加操作员
为了保证系统及数据的安全与保密，系统提供操作员设置功能。只有 系统管理员才有权
利设置操作员。因此，定义系统操作员时，必须以系统管理员的身份注册进入“系统管 理”，
然后单击“权限”下的“操作员”，进入操作员管理界面，在该界面中，可以完成增加操作
员、修改操作员和删除操作员的操作。
从权限进入用户再进入“用户管理”，点击增加，出现增加用 户对话框，然后就按照实
训资料上的信息依次输入即可。

（上图必须有）
2.建立账套
建立账套，即采用财务软件为本企业建立一套账簿文件。首次使用总账系统时, 应根据企
业的具体情况进行账套参数设置。主要包括：核算单位名称、所属行业、启用时间、编码规则等基础参数。账套参数决定了系统的数据输入、处理、输出的内容和形式。
（1）设置账套信息
设置账套信息包括录入账套号、账套名称、账套路径及启用会计期。
（2）输入单位信息
输入单位信息包括输入单位名称、单位简称、单位地址及法人代表等相关信息。
（3）确定核算类型
确定核算类型包括本币代码、本币名称、本币类型、行业性质及账套主管。
（4）确定分类信息

4

如果用户的存货、客户、供应商相对较多，可以对它们进行分类核算。
（5）确定编码方案
确定编码方案是指设置编码的级次和各级的长度。
（6）确定数据精度
数据精度是 指定义数据的小数位数。由于各单位对数量、单价的核算精度要求不一致，
为了适应不同的需求，系统提 供了自定义数据精度的功能。
在系统管理部分需要设置的数据精度主要有：“存货数量小数位”、“存 货单价小数位”、
“开票单价小数位”、“件数小数位”和“换算率小数位”。
3.设置及修改操作员权限
财务分工在财务软件中主要体现在两个功能上：系统管理中的操作 员权限设置和总账模
块中的明细权限设置。操作员权限设置功能是用于对已设置的操作员进行赋权。只有 系统管
理员和该账套的主管有权进行权限设置。明细权限设置功能是用于对总账模块中各操作员的
凭证审核、科目制单及明细账查询打印权限进行设定。
（上图必须有）
（二）基础设置
一）系统启用
首先登录“企业应用平台”打开登录对话框，以主管身份登录。然后今日基 础设置，
选择基本信息，点击系统启用然后选择启用总账。

5

（上图必须有）
二）基础档案设置
1.机构人员
1）部门档案


2）人员类别
3）人员档案

6

（上图必须有）
2.客商信息
1）地区分类
2）供应商分类
3）供应商档案：这部分资料在基础设置下的基本档案选择供应商信息进行设置。

4）客户分类
5）客户档案：客户档案在基础设置的基本档案下选择客商信息后按资料录入。

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3．存货—未做则不填写此部分
1）计量单位组及计量单位
2）存货分类
3）存货档案
4．财务
1）外币设置

2）会计科目

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首先以帐套主管身份登录总账系统，在基础设置的基础档案中选中财务完成会计科目的增
删改设 置。科目设置完成后进行科目指定。

（上图必须有）
3）凭证类别
同样是在基础档案中选中财务完成凭证类别设置。

4）项目目录

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5．设置结算方式
这是在基础档案中选择收付结算完成结算方式的设置。

三）总账选项设置

10

（上图必须有）
四）总账子系统基础设置
1.录入期初余额
该部分数据在业务工作的财务会计总账系统的设置目录下，选择期初余额，然后按照
资料进行录入。


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2.对账及试算平衡
完成 对账和试算平衡工作先要以帐套主管身份进入系统，在业务工作中选中财务会计
中的总账系统，点击期末 再选择对账，确定好对账的对账月份后进行对账。完成对账后会显
示对账结果，点击上方的试算，即可进 行试算平衡。

（四）日常业务处理
1.填制凭证
填制凭证时，应以财 务会计的身份进入企业应用平台。在业务工作总选择财务会计中的
总账系统，进入凭证，再选择填制凭证 ，进入“填制凭证”窗口，点击增加，之后结合实训
资料和会计专业知识完成凭证填制，完成之后要对凭 证进行保存。
此处应插入一幅凭证图
2.出纳签字
在出纳签字是，以出纳身份登 录企业应用平台，进入总账系统中的凭证目录，选择出纳
签字，同样也需要输入查询条件，点击确定，再 进行出纳签字。
3.凭证审核及主管签字
审核凭证时应该以帐套主管身份进入系统，在总账 系统下的凭证目录中选中审核凭证，
输入查询条件，然后出现“凭证审核”列表窗口，再点击审核即可。
主管签字时应以主管身份登录企业应用平台。在总账下同下的凭证目录中选中主管签字，
再输入 查询条件，点击确定完成签字。
4.记账
记账这一部分需要以帐套主管身份进入企业运用 平台来完成，选择业务工作中的财务会
计总账系统，点击凭证进入记账，然后选择记账范围，点击下一步 完成记账工作。
5.凭证查询

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（上图必须有）
6.出纳业务处理
1）日记账查询
出纳有查询现金日记 账，银行存款日记账和资金日报表的权利，同时还有进行支票登记
的职责。会计的查询职能是用出纳身份 进入企业应用平台以后，选中要查询的内容并且输入
查询条件即可。
2）支票登记簿
出纳进行支票登记时进入支票登记簿打开“银行科目选择”对话框，选择银行科目并确
认，再进入支票 登记簿窗口，点击增加口按实训资料进行录入。

3）银行对账

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7.对账与结账
对账应以出纳身份完成，首 先进入银行对账系统，在录入了起初对账数据的前提下录入
银行对账单，最后进行对账。
结账是以主管身份进入期末结账选项，按提示选择要结账的月份后，点击确认即可完成
结账。
8．余额表查询
财务会计---总账---帐表---科目账—余额表

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（上图必须有）
（五）各子系统月末处理
总账结账
（六）报表生成
生成报表可以利用系 统中自带的报表模板进行操作，在格式状态下进入格式，进入报表
模版，再打开报表模板对话框，先选择 行业再选择要生成的报表类型点击确认即可。

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五、 本次实训课程总结
终于弄完了这次的电算化实训，我们会计专业在前面做了手工模拟实训现在才开始做电算
化实训 的，不过即使这样我个人觉得还是做得十分不轻松，首先是建账，这个看似很简单的步
骤我却做得十分辛 苦，原因就是不仔细，期初余额录入后无法失算平衡，弄了好几次才发现原
来是资料写反了，这算是开头 的不顺利。
然后到了录入凭证时，事情就更多了，手工账时我们是模拟的多人分工合作，现在却一人

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饰多个角色，让人不禁有些犯难，不过在同学和老师的帮助下 我还是完成了这次实训。老师用
心安排我们的电算化实训在手工模拟实训后进行，这对与帮助我们理解电 算化和手工账的区别
实在是太有利了，在手工账时，严谨的从原始凭证到记账凭证，再登记各种账本，这 其中耗费
了我们一组人1周多的时间，而现在做的电算化实训，我一个人做了以前6个人做的工作，而< br>且耗时更少，更方便：我只需要设置期初和一些结转的设置，然后就从原始凭证录入就好了，
剩下 的工作就由系统给我完成了，真的体现了计算机系统的优势。不过同样的计算机系统也给
我带来了很多教 训，比如账套的初始设置，一定要认真谨慎，因为一旦启用账套将很难修改，
不像手工账时写错了可以有 各种补救的方法，对我们来说，一些地方的期初设置错了就只能放
弃这个账套另起炉灶了，因为花在修改 的时间比重做的时间少不了多少。再如凭证日期应大于
等于启用日期，不能超过业务日期。凭证一旦保存 ，其凭证类别、凭证编号不能修改。还有比
如科目编码必须是末级的科目编码。涉及指定为现金科目和银 行科目的凭证才需出纳签字。凭
证一经签字，就不能被修改、删除，只有取消签字后才可以修改或删除， 取消签字只能由出纳
人自己进行。凭证签字并非审核凭证的必要步骤。若在设置总账参数时，不选择“出 纳凭证必
须经由出纳签字”，则可以不执行“出纳签字”功能。 可以执行“签字”或“成批出纳签字”
功能对所有凭证进行出纳签字。审核凭证时，作废凭证不能被审核，也不能被标错。审核人和
制 单人不能是同一个人，凭证一经审核，不能被修改、删除，只有取消审核签字后才可修改或
删除，已标记 作废的凭证不能被审核，需先取消作废标记后才能审核，等等，这一系列加强内
部控制的措施在我们做的 时候仍然发挥着很强的作用，使得我们不得不经常在各个角色中轮
换。
此次电算化会计模拟 实训全面培养了我的填制凭证的能力、登记账簿的能力和编制会计报
表以及经济活动分析能力。通过这次 模拟实训，加深了我对会计的基本理论、基本知识、基本
方法的掌握和应用，也使得我对于电算化的优越 性有了充分认识，我了解到各个岗位的责任，
掌握了做账的基本程序，理论联系实际。这让即将走上工作 岗位的我们有了难得的一次实战演
练也可以说是一次热身，让我有了信心，至少在刚工作的时候不会再有 找不到北的感觉





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